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Impuestos de Propiedad

Preguntas mas Frecuentes

  • Las primas médicas no pueden ser subtraídas de los ingresos si son deducciones de salarios a través del empleador.

  • Calcule la cifra basándose en el porcentaje del hogar que no es utilizado para su negocio. 

    Vea las instrucciones del formulario federal 8829

  • Tiene 4 años a partir de la fecha límite de la declaración de impuestos para reclamar el crédito. Ejemplo: Tiene hasta el 15 de abril del 2022 para reclamar el crédito de impuesto de propiedad del 2017.

  • No.

  • Debe carcular la porción de impuestos o alquiler que debe reclamar utilizando el formulario del crédito de impuestos de propiedad para contribuyentes separados o divorciados (2105 Michigan Homesead Property Tax Credits for Separated or Divorced Taxpayers). También debe llenar el formulario para contribuyentes casados declarando por separado, divorciados o separados. (5049 Worksheet for Married Filling Separately and Divorced or Separated Claimants).

  • Los ingresos de su cónyugue deben ser incluídos aunque presenten la declaración de impuestos como casados pero por separado, siempre y cuando ambos compartan la misma vivienda.

  • No.

  • Si su casa es dúplex, la exención de su vivienda es menos de 100% P.R.E. pero mayor de 0% P.R.E. Debe restar el impuesto operativo escolar (School Operating Tax) del total de impuestos facturables y las evaluaciones especiales. Luego, debe multiplicar el resultado por el porcentaje habitable de impuestos de propiedad (P.R.E.) que indica su factura que puede ser reclamado en su formulario MI-1040CR.

    Ejemplo usando P.R.E de 50%:

    Impuestos facturables (Taxes levied) 

     $2154

    Menos impuesto operativo escolar (School Operating)

        -324

    Menos evaluaciones especiales (Special Assessments)

          -45

    Total =

     $1785

     

     

    El total $1785 (x) 50% (.50) of PRE =

     $893.00

    Impuestos elegibles para el crédito =

     $893.00

  • Combine la porción de impuestos o alquiler de cada cónyugue durante el período de tiempo que vivieron separados. Añada la cantidad dividida de impuestos o alquiler durante el período de tiempo que vivieron juntos.

    Puede llenar el formulario (5049/Worksheet for Married Filling Separately and Divorced or Separated Claimants) para contribuyentes casados divorciados, o separados.
     

  • Si su porcentaje habitable es menor que 100% pero mayor que 0% P.R.E, reste el impuesto operativo escolar (school operating tax) y las
    evaluaciones especiales de la cantidad total de impuestos facturados.

    Ejemplo usando el P.R.E de 66%:

    Impuestos facturables  (Taxes levied)

    $2154

    Menos impuesto operativo escolar (School Operating)

       -324

    Menos evaluaciones especiales (Special Assessments)

         -45

    Total =

    $1785

     

     

    Total $1785 (x) 66% (.66) de PRE =

    $1178

    Impuestos elegibles para el crédito =

    $1178

  • Cuando dos o más adultos solteros:

    • son dueños y ocupantes o
    • tienen contrato de arrendamiento y son ocupantes

    Cada cual puede presentar la reclamación en base a su porción correspondiente. La cantidad de impuestos de propiedad o el alquiler deben ser divididos equitativamente. El dinero recibido como obsequio o gastos pagados a su nombre deben ser incluidos en los recurdos totales del hogar.

    Si solo un individuo:

    • es dueño y ocupante del hogar o
    • es el ocupante y el contrado de arrendamiento está a su nombre

    Esta es la única persona que puede reclamar el crédito. Debe incluir todo el dinero recibido como obsequio, y los gastos pagados a su nombre, inluyendo las contribuciones de los demás individuos ocupando la residencia para asistir con gastos del hogar como alquiler, impuestos, utilidades, etc.

  • Si compró o vendió su hogar, los impuestos de ambas casas deben ser prorrateados en base a cuantos días ocupó la residencia. Llene parte 3 en el formulation MI-1040CR para determinar la cantidad. Utilice solamanete los impuestos cobrados/facturados (no pagados) durante el año de la reclamación. No incluya los impuestos del precio del cierre y no se exeda de un total de 365 días.

    Nota: Si vendió una casa, debe incluir también las ganancias de capital de la venta en los recursos totales del hogar aunque las ganancias de capital no estén incluidas en su ingreso bruto ajustado (AGI).

  • Cuando reclame impuestos de parcelas vacantes, adyacentes o contiguas, debe reportar el valor de impuestos (taxable value) de todas las parcelas.

  • Llene la sección del Alternate Housing Facilities en el formulation MI-1040CR para reclamar impuestos pagados al hogar de ancianos. Si en el hogar de ancianos se pagan impuestos locales de propiedad, puede reclamar la porción de dichos impuestos, pero no puede reclamar el alquiler.

    Si ambos cónyugues habitan en la misma residencia, combinen sus porciones. Si tienen su vienenda y no la alquila mientras ambos residen en el asilo u hogar de ancianos, puede reclamar los impuestos de la vivienda o porción de impuestos del asilo, pero no ambos. Efectúe ambos cálculos y reclame la mayor cantidad. Si vivió en la residencia parte del año, multiplique la cantidad de impuestos facturados por el período del año que vivió en el asilo

    Si uno de los cónyugues vive en un asilo u hogar de ancianos y el otro mantiene una vivienda, presente el crédito conjuntamente. Combine la cantidad de impuestos de la vivienda con la porción de impuestos facturados para el residente del hogar de ancianos.

    Si es soltero y mantiene su vivienda (que no alquila) mientras vive en un hogar de ancianos, puede reclamar los impuestos de la propiedad o del hogar de ancianos, pero no ambos. Utilice el que le de un crédito más alto.

  • Si el dueño de la propiedad paga una tarifa en vez de impuestos, la residencia es considerada vivienda con tarifa de servicio.  En este caso, debe calcular el crédito utilizando solamente el 10% del alquiler pagado durante el año. Llene la sección de Alternate Housing Facilities en el formulario Michigan Homestead Property Tax Credit (MI-1040 CR). Para verificar si la propiedad tiene tarifa de servicio, contacte la oficina de la ciudad/municipio/condado.

  • Los recursos totales del hogar (Total Household Resources) son el total de ingresos (imponibles o no) de ambos cónyuges o de una sola persona manteniendo un hogar. Estos recursos excluyen la cantidad neta de ingresos recibidos de negocios o pérdidas por trabajos en la agricultura, la renta neta, pérdidas de regalía y pérdida neta de operación aplicada a años anteriores o  posteriores.

    Vea la lista parcial de elementos incluidos en los ingresos sujetos a impuestos de Michigan. Esta lista sirve como una guía, pero no está diseñada para remplazar la ley. 

    Vea Home Heating Credit and Shared Housing Situations para información actualizada.
  • Los impuestos facturados son aquellos establecidos. Al llenar el formalario para reclamar el crédito de propiedad, no incluya asignaciones especiales, recargo o interés.

    Para más información sobre cuales asignaciones son consideradas especiales, contacte la oficina de la ciudad/municipio/condado

  • La residencia primaria es su hogar permanente. Debe ser dueño y ocupante de la vidienda, o tener un contrato de arrendamiento del apartamento en el que reside para reclamar el crédito de impuestos de propiedad. Hogares secundarios, dormitorios universitarios y prpiedades que se alquilan, no son consideradas residencias primarias.

  • Tasa de millaje es la tasa en la que se facturan los impuestos de la propiedad. Un millar es 1/1000 de un dólar. Los impuestos de la propiedad se calculan multiplicando el valor imponible de la propiedad por el número de millares facturados.

    La tasa de millaje puede encontrarse en la factura de impuestos de propiedad o poniéndose en contacto con la oficina de la ciudad/municipio/condado.

  • Las quotas especiales con los cargos en la factura que no está basados en el valor de impuestos de su hogar. Generalemente tiene una tasa de millaje es de 0.0000 o nínguno en lo absoluto. Si tiene preguntas al respecto, contacte la oficina de la ciudad/municipio/condado. La siguiente lista contiene algunos ejemplos:

    1. Drains (desagües)
    2. Sewers (alcantarillas)
    3. Roads (carreteras)
    4. Solid waste fee (residuos sólidos)
    5. Delinquent water (pago de agua atrasado)
    6. Sidewalk (acera)
    7. Street Lights (alumbrado público)
    8. Pavements (pavimentos)
    9. Recycling (reciclaje)
    10. Milk River
    11. Rubbish (despercicio)
    12. Garbage Pick-up (recogida de basura)
    13. DR F012
    14. DR B030 Blakely
    15. Emit Rd Maintenance (mantenimiento de emit rd)
    16. X2043

    Para ejemplo vea el Sample Property Tax Statement 

  • Una vivienda que es exenta de impuestos es una propiedad en la cual el dueño no requiere pagar impuestos de propiedad. Individuos que residen en viviendas exentas de impuestos no califican para el crédito de propiedad. Para verificar si una propiedad es exenta de impuestos contácte con su oficina de ciudad/municipio/condado.

  • El valor imponible es el valor en el cual se basa el cálculo de impuestos de propiedad. Puede eontrarlo en la factura o estado de cuenta, o piéndose en contacto con la oficina de la ciudad/municipio/condado.

  • Puede encontrar el código del distrito escolar en su factura de impuestos de la propiedad, en el folleto de instrucciones del MI-1040, en el
    MI-1040CR-2 o contactando la oficina de la ciudad/municipio/condado.

    Vea Michigan Counties List

  • Puede solicitar copias del estado de cuenta de los impuestos de la propiedad en la oficina de la ciudad, el municipio o el condado.

    Algunas ciudades/ municipios/ condados pueden ofrecer copias de los estados de impuestos en linea. Visite las páginas web oficiales.

  • Puede reclamar el crédito de impuestos de propiedad si se aplican lo siguientes:

    • La vivienda está ubicada en Michigan.
    • Usted fue residente de Michigan por al menos seis meses del año en el cual usted está reclamando el crédito.
    • Usted es el ocupante y propietario o arrendatario de la vivienda.

    Si sus recursos totales del hogar son $60,600 o menos y el valor imponible de su vivienda es $136,600 o menos (excluyendo tierras vacantes clasificadas como agrícolas). Residentes por parte del año deben anualizar sus recursos totales del hogar para determinar si la reducción del crédito aplica.

    Sin embargo, si 100% de sus recursos totales/ingresos totales del hogar son recibidas del Michigan Department of Health and Human Services (MDHHS), no califica.